サラリーマンでも節税対策は可能！
税金対策というと個人事業主や法人の話のように感じるかもしれませんが、サラリーマンでも利用できる控除や税制優遇制度を活用すれば、手取り額を増やすことができます。
今回は、サラリーマンが個人でできる節税対策として、控除制度や申告方法を詳しく解説します。
目次
1. 節税対策の第一歩は「控除制度」を知ること
2. サラリーマンが利用できる主な節税対策
3. 資産形成しながらできる節税対策
4. 確定申告や年末調整を行わないと節税対策にならない
5. 控除制度や税制優遇措置を適切に利用しよう
- 節税対策の第一歩は「控除制度」を知ること
サラリーマンの税金は給与天引きが基本ですが、控除制度を活用することで、所得税や住民税、社会保険料を軽減できます。
ただし、違法な節税対策（虚偽申告や脱税）はNGです。適法な範囲で、以下のような制度を活用しましょう。
✅ 控除制度を利用するメリット
• 税額を抑えて、手取り額を増やす
• 長期的に見て資産形成にもつながる
- サラリーマンが利用できる主な節税対策
サラリーマンが活用しやすい所得控除には、以下のような種類があります。
控除の名称 控除の内容 控除額
医療費控除 生計をともにする家族の医療費が一定額を超えた場合 一定額を控除（10万円超過分）
ふるさと納税 自治体に寄付を行い、税金が控除される制度 2,000円を超えた分が控除
生命保険料控除 生命保険・介護保険・個人年金保険の保険料 最大12万円
地震保険料控除 地震保険の保険料が対象 最大5万円
扶養控除 扶養親族がいる場合 38万円〜63万円
配偶者控除 配偶者の所得が一定額以下の場合 最大48万円
住宅ローン控除 住宅ローンを組んだ場合の控除 年末残高の0.7%を控除
✅ ふるさと納税を活用するポイント
• 自己負担2,000円で地域の特産品がもらえる
• ワンストップ特例制度を利用すれば、確定申告不要
- 資産形成しながらできる節税対策
節税しながら将来の資産形成もできる制度として、以下のような方法があります。
✅ NISA（少額投資非課税制度）
• 投資の利益が非課税になる
• 年間投資額最大360万円まで非課税
• 2024年からの新NISAでは、非課税期間が無期限に！
✅ iDeCo（個人型確定拠出年金）
• 掛け金が全額所得控除
• 運用益が非課税
• 60歳以降に年金や一時金として受け取り可能
✅ iDeCoのデメリット
• 60歳まで引き出せない
• 投資商品によっては元本割れの可能性
- 確定申告や年末調整を行わないと節税対策にならない
年末調整や確定申告をしないと、適用される控除が受けられません。
以下の表を参考に、どの控除が年末調整or確定申告が必要かをチェックしましょう。
年末調整で対応 確定申告が必要
基礎控除 医療費控除
扶養控除 ふるさと納税（ワンストップ特例を利用しない場合）
生命保険料控除 雑損控除
配偶者控除 住宅ローン控除（初年度のみ）
✅ e-Taxを活用すれば確定申告が簡単！
• マイナンバーカードを利用してスマホから手続きOK
• 医療費控除やふるさと納税のデータも自動取り込み可能
- 控除制度や税制優遇措置を適切に利用しよう
控除制度やNISA・iDeCoを活用すれば、サラリーマンでも節税対策は可能です。
手続きを忘れないように、**年末調整や確定申告の時期を確認しながら、計画的に活用しましょう！
✅ 節税対策のポイント
✔ 年末調整や確定申告を活用する
✔ ふるさと納税・住宅ローン控除を利用する
✔ NISAやiDeCoで資産形成しながら節税する
長期的に税金を抑えることで、将来的な手取り額も増やせます。正しく賢く節税対策を進めましょう！
